Кредитные риски

Управление кредитными рисками является неотъемлемой частью деятельности Банка. Управление кредитными рисками Банка определяется Политикой кредитных рисков. Основная цель политики — обеспечить реализацию стратегии Банка, предотвратить ожидаемые и неожиданные убытки, влияющие на прибыль и капитал Банка, организовать управление кредитными рисками, а также определить его принципы и обязанности и ответственность соответствующих структурных подразделений.

Процесс выдачи кредитов. Процесс выдачи кредитов Банка охватывает следующие направления:

• Оценка кредитной заявки — критерии оценки кредитных заявок Банком определяются объемом и сроком кредитов, уровнем связанных с ними рисков, видом деятельности заемщика и другими факторами.
• Правила принятия и оценки обеспечения — виды обеспечения, принимаемые Банком, являются видами обеспечения, определенными законодательством. Стоимость обеспечения должна быть достаточной для защиты Банка от убытков по кредитной операции и при этом не должна быть единственным и основным источником погашения кредита. При оценке обеспечения учитываются установленные регуляторные минимальные требования.
• Лимиты по кредитам и концентрация кредитов — внутренние правила определяют требования по лимитам, регулярному мониторингу и отчетности по всем известным концентрациям кредитов, включая виды кредитов, связанных лиц, сектора экономики, географические зоны и другие направления.

Оценка кредитного риска - В соответствии со стратегией и политикой Банка для оценки кредитного риска заемщика, наряду с анализом финансовой отчетности, используется внутренняя система рейтинга кредитного риска. Система рейтинга кредитного риска классифицирует заемщиков по риск-рейтингам и позволяет определить общий риск-профиль портфеля. Рейтинговая система определяется на уровне экономических секторов на основе международных стандартов с учетом местных экономических условий. При этом с учетом отраслевых особенностей рассчитывается показатель вероятности дефолта клиента (PD). Риск-рейтинг заемщика определяется в момент возникновения кредитного требования и пересматривается не реже одного раза в год. При изменении экономических условий или поведения заемщика по обязательству риск-рейтинг заемщика пересматривается. При определении риск-рейтинга заемщика учитываются его финансовые и качественные показатели, включая сферу деятельности, устойчивость деятельности, кредитную историю и другие факторы.

Банк применяет методологию обесценения IFRS 9 для определения резервов по кредитам, выданным клиентам.

Проведение стресс-тестов. Банк проводит стресс-тесты для измерения чувствительности кредитного портфеля к факторам, связанным с экономическими, финансовыми и рыночными рисками, включая изменения процентных ставок, валютного курса, показателей ликвидности, циклических/сезонных показателей по секторам экономики и прогнозов изменения цен.

Для защиты от валютных рисков и их снижения PAŞA Bank использует ряд специальных правил кредитования и инструментов хеджирования. Эти правила и инструменты следующие:

Правила кредитования в иностранной валюте - Возможность клиентов брать кредиты в иностранной валюте определяется на основе наличия доходов в иностранной валюте. Кроме того, на этапе оценки кредита проводятся стресс-тесты девальвации по различным курсам, и кредитование осуществляется в рамках рейтинговых и залоговых условий в соответствии с устойчивостью клиента к стресс-тесту.