Ликвидность

В целях управления ликвидностью в ОАО «PASHA Bank» разработана «Политика управления ликвидностью». Настоящая Политика разработана с целью регламентации в Банке следующих процедур:
- управление внутридневной ликвидностью;
- управление текущей ликвидностью;
- управление структурной ликвидностью.
Процедуры управления ликвидностью основаны на следующих принципах:
- конфликт интересов между прибыльностью и ликвидностью, возникающий в том числе из-за низкой доходности ликвидных активов либо высокой стоимости ресурсов, разрешается согласно описанным ниже процедурам, вне зависимости от стоимости ресурсов и доходности ликвидных активов;
- прогноз состояния ликвидности проводится с учетом сценариев негативного для Банка развития событий, связанных с состоянием рынка, положением должников, кредиторов и прочими факторами, влияющими на состояние ликвидности Банка;
- прогноз состояния ликвидности проводится с учетом возможности перевода требований Банка, имеющих рыночную котировку, в торговый портфель и последующей реализации в течение 3-5 рабочих дней с дисконтом к текущей рыночной стоимости;
- для оценки ликвидности выделяются следующие валюты: «Азербайджанский манат», «Доллар США», «Евро» и «Прочие валюты», включающие в себя финансовые инструменты Банка, номинированные в иных валютах. Анализ ликвидности проводится по каждой валюте в отдельности и по всем валютам вместе аналогичным способом;
- прогноз состояния ликвидности проводится с учетом предположения о ротации обязательств Банка со сроком «до востребования» и наличия у данного вида пассивов условно-постоянной части;
- прогноз состояния ликвидности проводится с учетом возможности досрочного востребования срочных вкладов населения, а также других обязательств, по которым (в договоре или законодательно) предусмотрено досрочное востребование.

На основании сочетания внешних и внутренних факторов процедуры управления ликвидностью выделяют следующую классификацию состояний Банка в отношении потребности в ликвидных активах:
- Излишняя ликвидность;
- Нормальная ликвидность;
- Угроза кризиса ликвидности;
- Кризис ликвидности.

В зависимости от состояния Банка в отношении потребности в ликвидных активах выделяются зоны ответственности и задачи по управлению ликвидностью, в соответствии с разработанной в этих целях методикой.

Процедуры управления ликвидностью в стабильных условиях внешней и внутренней среды проводятся со следующей периодичностью:
- управление внутридневной ликвидностью;
- управление текущей ликвидностью;
- управление структурной ликвидностью.

Критерием оценки управления ликвидностью Банка является длительность пребывания Банка в состоянии «Нормальная ликвидность». Факты выхода Банка в состояния «Избыточная ликвидность», «Угроза кризиса ликвидности», «Кризис ликвидности» в целях оценки качества управления ликвидностью интерпретируются как негативные.
Банк управляет риском потери ликвидности путем оценки и анализа платежной позиции Банка, лимитирования активных операций Банка по направлениям вложений в зависимости от источников их фондирования, анализа фактических значений и динамики показателей ликвидности и размеров, принимаемых банком рисков, а также путем анализа разрывов в сроках погашения требований и обязательств Банка.
В Банке разработан и утвержден Правлением Банка план мер, направленных на поддержание ликвидности, предупреждение потери и восстановление ликвидности ОАО «PASHA Bank» в случае возникновения непредвиденных ситуаций. Регулярный контроль ликвидности осуществляется Департаментом риск-менеджмента посредством проведения ежемесячного гэп-анализа активов и пассивов Банка в разрезе сроков оставшихся до погашения. Контроль за состоянием ликвидности со стороны Наблюдательного Совета Банка осуществляется с помощью ежеквартального предоставления данных согласно Приложениям к настоящей Политике, оперативного информирования Наблюдательного Совета Банка в ситуациях «Угроза кризиса ликвидности» и «Кризис ликвидности».
Для публичного раскрытия информации о состоянии ликвидности Банка и данных о своей деятельности Банк использует следующие источники:
- публикации в средствах массовой информации, в том числе печатных изданиях и электронных источниках информационно-аналитических агентств;
- публикации данных и событий на размещение информации о финансовом состоянии Банка, в том числе годовых отчетов, отчетов о прибылях и убытках и нормативов, на интернет-сервере Банка;
- ежемесячный обмен данными о финансовом состоянии с банками-корреспондентами и контрагентами.

ПечатьВерсия для печати